|
Операционные риски |
Страница 31 из 47 Единственное отличие альтернативного подхода заключается в том, что для двух направлений деятельности — розничного и коммерческого банковского обслуживания — в качестве показателя подверженности риску используется не валовой доход, а объем кредитов, который корректируется на определенный коэффициент (т). Размер капитала, резервируемого под операционные риски этих двух видов деятельности, рассчитывается следующим образом: В рамках альтернативного стандартного подхода банки имеют право объединить операции розничного и коммерческого кредитования в одно направление, к которому будет применяться единый коэффициент бета (Р) в размере 15%. Те банки, которые не смогут разделить свой валовой доход между шестью остальными направлениями деятельности, приведенными в таблице, могут рассчитывать резервируемый под них капитал путем умножения их суммарного валового дохода на коэффициент бета (Р), равный 18%. Как и в случае стандартного подхода, требования к капиталу суммируются по всем направлениям деятельности, и определяется совокупный размер капитала, резервируемого под операционные риски. Необходимым условием использования стандартного и более сложных подходов к оценке операционного риска является требование по соблюдению следующих условий: ■ совет директоров и руководители высшего звена принимают активное участие в контроле над процессами оценки и управления операционными рисками; ■ система риск-менеджмента в банке является концептуально верной и используется надлежащим образом; ■ банк располагает достаточными ресурсами для внедрения выбранного подхода как на всех направлениях деятельности, так и в подразделениях контроля и аудита. |