Из-за недостатка, а порой и отсутствия информации о размерах и частоте убытков, которая позволила бы использовать для оценки операционных рисков передовые методы, Банком России предложено провести оценочный расчет размера резервируемого капитала под операционные риски на основе данных отчетности кредитных организаций с использованием стандартного метода, преимуществом которого является простота использования как для кредитной организации, так и надзорного органа.

Для расчета были взяты три крупных банка с капиталом более 1 млрд руб., 6 млрд руб. и 28 млрд руб. (в том числе у одной кредитной организации норматив достаточности капитала имел критическое значение на 1 апреля 2004 г., а на 1 января 2004 г. был нарушен), и два средних банка с капиталом до 0,5 млрд руб.

Значения коэффициента бета (Р) для каждого направления банковской деятельности были взяты из методики оценки операционных рисков по стандартному методу, предложенному в материалах Базель-ского комитета.

Первоначально по каждому направлению деятельности путем усреднения за 3 года была рассчитана величина валового дохода. По состоянию на 1 января 2004 г. были взяты значения валового дохода за 2001, 2002 и 2003 гг. По состоянию на 1 апреля 2004 г. — значения с января 2002 по апрель 2004 г.

Далее, согласно формуле, усредненное значение валового дохода умножалось на заданный коэффициент бета (Р). Таким образом была рассчитана величина резерва под операционный риск по каждому направлению деятельности банка. Требования к капиталу для всего банка рассчитывались путем простого суммирования полученных значений резервируемого капитала по всем направлениям деятельности каждого банка.