|
|
| Риск недостаточной ликвидности |
|
Страница 27 из 51 В составе активов рекомендуется дополнительно выделить следующие статьи: денежные средства и счета в Банке России, средства в кредитных организациях, драгоценные металлы, государственные ценные бумаги, средства в расчетах с валютными и фондовыми биржами, векселя, учтенные банками. В составе обязательств банка предлагается выделить: кредиты, полученные от Банка России, средства других кредитных организаций, обязательства по операциям на ОРЦБ, финансовое участие в деятельности других организаций. Предлагаемая детализация позволит банкам, как коммерческим, так и Центральному, проводить более обоснованный анализ как причин возникновения избытка или дефицита ликвидности, так и допустимости этого разрыва. Включение в состав активов только ликвидных активов первой группы риска также вызывает сомнения, так как это не позволяет банкам оценить величину резервов второй очереди, которые в случае необходимости могут быть направлены на выполнение обязательств. Вклю- чение в расчет активов других групп риска за вычетом созданных резервов позволило бы более полно оценить величину риска несбалансированной ликвидности. К недостаткам данного метода можно отнести и более высокую стоимость его внедрения по сравнению с другими. В основе третьего метода оценки риска несбалансированной ликвидности лежит управление структурой активов и пассивов банка. Задачами данного метода оценки являются: |
