В 1986 г. ссуды, выданные под недвижимость, составили почти 31% общего объема ссуд коммерческих банков, Ипотечные ссуды подобного рода использовались для финансирования приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений. Финансовые институты, в том числе все виды банков, осуществляют более 60% ипотечного кредитования. Частные лица и кредитные агентства США предоставляют оставшуюся часть ипотечных займов. В качестве источника ипотечного кредита коммерческие банки имеют меньшее значение, чем ссудно-сберегательные ассоциации, однако их значение больше, чем у компаний страхования жизни и взаимных сберегательных банков.

Банки предпочитают вкладывать часть своих средств недостаточно длительные периоды времени, что избавляет их от необходимости часто менять условия кредитования в результате деловых переговоров, что в случае предоставления коммерческих или потребительских ссуд оказывается абсолютно неизбежным. Кроме того закладные представляют собой довольно безопасную разновидность ссуд, поскольку они надежно обеспечены. Требования, в соответствии с которым заемщик должен являться совладельцем некоего строения дабы получить запрашиваемую им ссуду, по существу означает, что в подавляющем большинстве случаев залоговое имущество остается надежным обеспечением выданной ссуды; это происходит даже в тех случаях, когда общая стоимость заложенной собственности снижается. В силу исторически сложившихся условий как федеральное, так и законодательство штатов очень часто принимало разного рода инструкции, регламентирующие величину первоначального платежа (погашения), схемы амортизационных списаний, нормы ссудного процента и срока погашения ссуд, выдаваемых под залог недвижимости. Помимо этого, нередко вводились законодательные верхние пределы на величину ссуды, обеспеченной недвижимостью и подлежащей выдаче коммерческим банком. Все эти ограничения были задуманы единственно ради ограничения практики выдачи чрезмерно большого (с точки зрения законодателей — прим. пер.) количества долгосрочных ссуд, что само по себе представляло собой просто последовательное предворение в жизнь «теории коммерческих ссуд» в банковском деле, о которой уже шла речь выше. С течением времени, однако, все эти инструкции были отменены, что явилось естественным разрешением конфликта, в который они вступили с главным направлением финансово-кредитной политики федерального правительства с конца Второй Мировой войны, суть которой сводилась к оказанию всяческого содействия строительству жилья, принадлежащего самим американцам.