|
|
| Процентный риск |
|
Страница 46 из 65 Суть метода заключается в том, что в разработанную имитационную модель вводятся данные о текущем состоянии баланса и благоприятные значения уровня процентных ставок (по оценке менеджмента). На основе этих данных определяется чистый процентный доход. Затем с учетом различных предположений развития банка и изменчивости процентных ставок составляется прогнозный баланс и выводится чистый процентный доход. На основе имитационного анализа производится оценка влияния колебания процентных ставок на структуру баланса и капитал банка. Имитационное моделирование является одним из наиболее важных направлений деятельности менеджмента, однако, к сожалению, немногие банки смогли добиться успеха в применении данного метода на практике. Для того чтобы достичь поставленной цели на основе данного метода, необходимо: ■ отталкиваться от текущего баланса, графика погашения и переоценки активов и обязательств; ■ использовать действующие ставки по привлечению и размещению средств по активам и обязательствам банка; ■ правильно избрать горизонт предстоящего моделирования (для российской практики — это 6—12—24 месяцев); ■ прогнозировать потоки денежных средств с учетом имитации их переоценки, сроков пролонгации и возникновения новых статей баланса. |
